АРБИТРАЖНЫЙ СУД УРАЛЬСКОГО ОКРУГА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 13 сентября 2016 г. в„– Ф09-1889/15

Дело в„– А07-8678/2014

Резолютивная часть постановления объявлена 06 сентября 2016 г.
Постановление изготовлено в полном объеме 13 сентября 2016 г.
Арбитражный суд Уральского округа в составе:
председательствующего Кангина А.В.,
судей Шершон Н.В., Лиходумовой С.Н.,
при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Шайбаковой Э.М., рассмотрел в судебном заседании с использованием систем видеоконференц-связи при содействии Арбитражного суда Республики Башкортостан кассационную жалобу закрытого акционерного общества "Битум ТНК" на определение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 23.03.2016 по делу в„– А07-8678/2014 и постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.06.2016 по тому же делу.
Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Арбитражного суда Уральского округа.
В судебное заседание в Арбитражный суд Уральского округа представители лиц, участвующих в деле, не явились.
В судебное заседание в Арбитражный суд Республики Башкортостан прибыл представитель общества "Битум ТНК" - Денисович М.А. (доверенность от 23.07.2016 предъявлен паспорт).
До рассмотрения кассационной жалобы в суд кассационной инстанции поступило заявление о процессуальном правопреемстве ответчика в связи с произведенной реорганизацией юридического лица. Ходатайство судом удовлетворено, в соответствии со ст. 48 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в порядке процессуального правопреемства произведена замена ответчика - закрытого акционерного общества "Битум ТНК" на общество с ограниченной ответственностью "Битум ТНК" (далее - общество "Битум ТНК").

Решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 07.07.2014 открытое акционерное общество "АФ Банк" (далее - общество "АФ Банк", банк) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, исполнение обязанностей конкурсного управляющего возложено на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" (далее - конкурсный управляющий).
Конкурсный управляющий обратился в арбитражный суд с заявлением к обществу "Битум ТНК" признании недействительными сделок общества "АФ Банк" в виде банковских операций, совершенных должником в период с 01.04.2014 по 04.04.2014, по погашению ответчиком кредита по кредитному договору от 05.02.2013 в„– 152400 в размере 5 029 695 руб. 24 коп. путем внутренних проводок, применении последствий недействительности сделок в виде восстановления задолженности общества "Битум ТНК" перед обществом "АФ Банк" по кредитному договору и взыскании с ответчика в пользу должника указанной задолженности в размере 5 029 695 руб. 24 коп., восстановления задолженности общества "АФ Банк" перед обществом "Битум ТНК" по расчетному счету в„– 4070281070000008016 в указанном размере (с учетом уточнения заявленных требований).
Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 23.03.2016 заявление удовлетворено: признаны недействительными банковские операции по исполнению обществом "АФ Банк" платежных поручений обществу "Битум ТНК" от 01.04.2014 в„– 42315, от 04.04.2014 в„– 02352, в„– 21640, в„– 38085, в„– 94658, в„– 62183, в„– 04050 на сумму 5 029 695 руб. 24 коп., применены последствия недействительности сделок в виде восстановления задолженности общества "Битум ТНК" перед обществом "АФ Банк" по кредитному договору от 05.02.2013 в„– 152400 в сумме 5 029 695 руб. 24 коп. и задолженности должника перед ответчиком по расчетному счету в указанном размере.
Постановлением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.06.2016 (судьи Столяренко Г.М., Карпусенко С.А., Хоронеко М.Н.) определение суда оставлено без изменения.
В кассационной жалобе общество "Битум ТНК" просит определение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 23.03.2016 и постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.06.2016 отменить, направить дело на новое рассмотрение, ссылаясь на неприменение судами ст. 834, ст. 845, ст. 852, ст. 859 Гражданского кодекса Российской Федерации, неправильное применение п. 2 ст. 61.4 Федерального закона от 26.10.2002 в„– 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), нарушение ст. 113, ст. 114 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, несоответствие выводов судов обстоятельствам дела. Общество "Битум ТНК" полагает, что судом первой инстанции неправомерно восстановлена задолженность должника перед клиентом в том же размере. Исходя из периода неплатежеспособности, а также Предписания Центрального банка Российской Федерации от 03.04.2014, заявитель считает, что восстановлению подлежит задолженность в меньшем размере, в сумме 1 219 825 руб. 09 коп., а денежные средства в сумме 3 810 400 руб. подлежат восстановлению на расчетных счетах иных клиентов должника. Заявитель указывает, что согласно общедоступным сведениям стоимость активов общества "АФ Банк" по состоянию на 01.01.2014 составляла 6 502 108 000 руб. Таким образом, размер оспариваемого конкурсным управляющим платежа меньше 1% стоимости активов должника. Общество "Битум ТНК" в обоснование довода о пропуске срока исковой давности ссылается на то, что срок исковой давности следует исчислять с даты назначения руководителя временной администрации - 17.04.2014, а окончание срока - 16.04.2015.
В отзыве на кассационную жалобу государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" просит оставить оспариваемые судебные акты без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Как следует из материалов дела, общество "АФ Банк" (кредитор) и общество "Битум ТНК" (заемщик) заключили соглашение от 05.02.2013 в„– 152400 о кредитовании в российских рублях.
Сторонами заключены дополнительные соглашения: от 03.10.2013 в„– 152407 о предоставлении кредита в размере 4 000 000 руб. под 15,3% годовых, график погашения: 2 000 000 руб. - 25.03.2014, 2 000 000 руб. - 01.04.2014; от 21.11.2013 в„– 152408 о предоставлении кредита в размере 2 000 000 руб. под 15,3% годовых, график погашения: 1 000 000 руб. - 18.04.2014, 1 000 000 руб. - 20.05.2014; от 30.12.2013 в„– 152409 о предоставлении кредита в размере 2 500 000 руб. под 15,3% годовых, график погашения: 1 250 000 руб. - 27.05.2014, 1 250 000 руб. - 27.06.2014.
Обществом "Битум ТНК" в обществе "АФ Банк" открыты расчетный счет в„– 4070281070000008016 и ссудные счета в„– 45206810400001524073, в„– 45206810200001524083, в„– 45205810300001524093.
К расчетному счету клиентом выставлены платежные поручения на сумму 5 029 695 руб. 24 коп. о перечислении денежных средств на вышеуказанные ссудные счета:
от 01.04.2014 в„– 42315 на сумму 1 219 470 руб. 46 коп. Назначение платежа: списание денежных средств на погашение основного долга по доп. соглашению 152408 от 21.11.2013;
от 04.04.2014 в„– 02352 на сумму 780 529 руб. 54 коп. Назначение платежа: списание денежных средств на погашение основного долга по доп. соглашению 152408 от 21.11.2013 согласно письма клиента в„– 105/14 от 04.04.2014;
от 04.04.2014 в„– 21640 на сумму 2 500 000 руб. Назначение платежа: списание денежных средств на погашение основного долга по доп. соглашению 152409 от 30.12.2013 согласно письма клиента от 04.04.2014 в„– 105/14;
от 04.04.2014 в„– 38085 на сумму 500 000 руб. Назначение платежа: списание денежных средств на погашение основного долга по доп. соглашению 152407 от 03.10.2013 согласно письма клиента от 04.04.2014 в„– 105/14;
от 04.04.2014 в„– 94658 на сумму 12 365 руб. 76 коп. Назначение платежа: списание денежных средств на погашение процентов по доп. соглашению 152407 от 03.10.2013 согласно письма клиента от 04.04.2014 в„– 105/14;
от 04.04.2014 в„– 62183 на сумму 6850 руб. 03 коп. Назначение платежа: списание денежных средств на погашение процентов по доп. соглашению 152408 от 21.11.2013 согласно письма клиента от 04.04.2014 в„– 105/14;
от 04.04.2014 в„– 04050 на сумму 10 479 руб. 45 коп. Назначение платежа: списание денежных средств на погашение процентов по доп. соглашению 152409 от 30.12.2013 согласно письма клиента от 04.04.2014 в„– 105/14.
Указанные платежные документы исполнены банком соответственно 01.04.2014 и 04.04.2014.
Приказом Центрального банка Российской Федерации от 17.04.2014 в„– ОД-698 лицензия на осуществление банковских операций у общества "АФ Банк" отозвана, приказом от 17.04.2014 в„– 0Д-699 назначена временная администрация.
Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 07.05.2014 по заявлению Центрального банка Российской Федерации возбуждено производство по делу о банкротстве общества "АФ Банк".
Решением Арбитражного суда Удмуртской Республики от 07.07.2014 общество "АФ Банк" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, полномочия конкурсного управляющего должника возложены на Агентство.
Конкурсный управляющий, ссылаясь на то, что сделки по перечислению денежных средств, банковские операции по исполнению платежных поручений на сумму 5 029 695 руб. 24 коп. совершены минуя корреспондентский счет банка, при наличии у должника других неисполненных распоряжений клиентов из-за недостаточности денежных средств, также что в результате совершения сделок ответчик получил удовлетворение своих требований, возникших на основании договора банковского счета, за счет подлежавшего включению в конкурсную массу имущества должника предпочтительно перед другими кредиторами обратился в арбитражный суд с заявлением о признании сделок недействительными и применении последствий их недействительности на основании ст. 61.3 Закона о банкротстве. Конкурсный управляющий указал, что проведенные операции выходят за рамки обычной хозяйственной деятельности; размер платежей, совершенных в течение одного операционного дня, превысил один миллион рублей.
Признавая недействительными сделки по перечислению должником денежных средств в общей сумме 5 029 695 руб. 24 коп. по платежным поручениям от 01.04.2014 в„– 42315, от 04.04.2014 в„– 02352, в„– 21640, в„– 38085, в„– 94658, в„– 62183, в„– 04050, и применяя последствия недействительности названных сделок, суды первой и апелляционной инстанций исходили из того, что материалами дела подтвержден факт того, что оспариваемые сделки привели к предпочтительному удовлетворению требований общества "Битум ТНК" перед иными кредиторами; оспариваемые сделки не могут быть признаны совершенными в процессе обычной хозяйственной деятельности, поскольку размер платежей, совершенных в течение 01.04.2014 и 04.04.2014, превысил один миллион рублей.
Проверив законность и обоснованность обжалуемых судебных актов в порядке и пределах полномочий, установленных ст. 284, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд кассационной инстанции оснований для их отмены не установил.
В силу п. 1 ст. 189.40 Закона о банкротстве, сделка, совершенная кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации) до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией либо после такой даты, может быть признана недействительной по заявлению руководителя такой администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены Законом о банкротстве, а также Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных параграфом 4.1 главы IX Закона о банкротстве.
В соответствии с п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований. В частности одним из условий признания сделки недействительной является оказание отдельному кредитору большего предпочтения в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством о банкротстве.
Сделка, указанная в п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом (п. 2 ст. 61.3 названного закона).
При банкротстве кредитной организации периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в ст. 61.2, 61.3 и п. 4 ст. 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией (п. 3 ст. 189.40 названного закона).
Судами при рассмотрении спора установлено, что оспариваемые банковские операции совершены 01.04.2014 и 04.04.2014 - менее чем за месяц до даты назначения Банком России временной администрации по управлению обществом "АФ Банк" (17.04.2014), то есть в период подозрительности, предусмотренный п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве.
Если сделка с предпочтением была совершена в названный период, то для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве; наличия иных обстоятельств, предусмотренных п. 3 ст. 61.3 (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется (п. 9.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 в„– 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".
Судами установлено и подтверждается материалами дела, что общество "АФ Банк" являлось кредитором общества "Битум ТНК" по кредитному договору от 05.02.2013 в„– 152400 и должником по договору банковского счета. В результате совершения оспариваемых банковских операций прекращены обязательства банка перед ответчиком в размере 5 029 695 руб. 24 коп. по договору банковского счета. Принимая во внимание, что на основании договора банковского счета возникло у банка перед обществом "Битум ТНК" до возбуждения дела о банкротстве должника, суды обоснованно заключили, что в ходе процедуры банкротства оно подлежало бы включению в третью очередь реестра требований кредиторов и пропорциональному удовлетворению по правилам, предусмотренным Законом о банкротстве. Осуществив 01.04.2014 и 04.04.2014 платежи в счет погашения задолженности по кредитному договору за счет денежных средств со счета, открытого в обществе "АФ Банк", общество "Битум ТНК" получило предпочтительное удовлетворение своих требований перед требованиями других кредиторов должника, поскольку в отсутствие оспариваемых конкурсным управляющим банковских операций ответчик мог бы требовать получения денежных средств со своего расчетного счета только в порядке, предусмотренном законодательством о банкротстве. В результате совершения оспариваемых сделок денежные средства не пополнили конкурсную массу должника, а были направлены на погашение кредитного обязательства одного из кредиторов, что привело к уменьшению конкурсной массы за счет уменьшения принадлежащих обществу "АФ Банк" имущественных прав.
Согласно п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании п. 1 ст. 61.2 и ст. 61.3 данного Закона, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.
Положениями п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве предусмотрены презумпции выхода сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности. Бремя доказывания совокупности условий, составляющих одну из презумпций, лежит на оспаривающем сделку лице. Бремя опровержения данных презумпций и доказывания того, что сделка была совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, лежит на другой стороне сделки.
При этом в п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве не приведен исчерпывающий перечень всех случаев выхода сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности, а установлены только соответствующие презумпции. Поэтому выход сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности может быть доказан также и при иных обстоятельствах, в том числе предусмотренных в п. 35.3 постановление от 23.12.2010 в„– 63.
В соответствии с разъяснениями, изложенными в п. 35.1, 35.3 постановления от 23.12.2010 в„– 63, при оспаривании в деле о банкротстве кредитной организации такой сделки, как списание кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации в счет погашения задолженности клиента перед кредитной организацией (как на основании распоряжения клиента, так и без него), необходимо учитывать следующее. Поскольку указанные в п. 35.1 постановления от 23.12.2010 в„– 63 сделки в принципе относятся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, в силу п. 2 ст. 61.4 Закона при их оспаривании на основании ст. 61.3 конкурсный управляющий кредитной организации обязан доказать, что соответствующие сделки выходят за пределы такой деятельности.
В качестве таких доказательств с учетом всех обстоятельств дела могут рассматриваться, в частности, сведения о том, что на момент совершения оспариваемой сделки в отношении кредитной организации регулятором был введен запрет на осуществление соответствующих банковских операций; на момент совершения оспариваемой сделки у кредитной организации имелась картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете; оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации; клиент ввиду аффилированности с сотрудниками кредитной организации располагал недоступной другим информацией о делах кредитной организации и в момент совершения оспариваемого платежа знал о вероятном принятии в ближайшем будущем Банком России решения об отзыве (аннулировании) у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций; клиент перевел средства со вклада досрочно до истечения его срока с потерей значительной суммы процентов при отсутствии разумных экономических причин; оспариваемым платежом клиент исполнил договор поручительства, заключенный незадолго до платежа в обеспечение возникшего существенно ранее долга другого лица перед кредитной организацией.
Судами установлено, что общество "Битум ТНК" периодически осуществляло досрочное погашение кредитной задолженности, однако оспариваемые платежи совершены ранее установленного срока примерно на 1,5 - 3 месяца, в то время как ранее досрочное погашение траншей было выражено в совершении платежей не более чем за 1 месяц до установленного срока.
В деле имеются выписки по лицевым счетам общества "АФ Банк" за период с 24.03.2014 по 17.04.2014, согласно которым с 28.03.2014 в банке сформирована картотека неоплаченных платежных поручений клиентов из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете. Таким образом, судами установлено, что оспариваемые платежи совершены в период наличия на корреспондентском счете должника картотеки, то есть в условиях, когда иные клиенты банка не могли получить доступ к своим средствам.
Как следует из материалов дела и установлено судами, направленные обществом "Битум ТНК" 28.03.2014 в общество "АФ Банк" семь платежных документов по перечислению денежных средств со своего расчетного счета в банке на счета контрагентов, открытые в других банках, на общую сумму 1 219 825 руб. 09 коп. отозваны обществом "Битум ТНК" 01.04.2014, денежные средства возвращены на расчетный счет.
Учитывая названные обстоятельства, исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства по правилам ст. 65, 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, принимая во внимание, что на момент совершения оспариваемых платежей должник отвечал признакам неплатежеспособности и платежи совершены банком в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, платежи осуществлены вне корреспондентского счета банка.
При таких обстоятельствах, суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводам о том, что оспариваемые сделки отвечают признакам, установленным абз. 5 п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве, вышеуказанное не позволяет отнести сделки, совершенные в период с 01.04.2014 по 04.04.2014, к обычной хозяйственной деятельности; в данном случае имеются основания для признания банковских операций по исполнению обществом "АФ Банк" платежных поручений обществу "Битум ТНК" от 01.04.2014 в„– 42315, от 04.04.2014 в„– 02352, в„– 21640, в„– 38085, в„– 94658, в„– 62183, в„– 04050 на сумму 5 029 695 руб. 24 коп. недействительными.
Признав спорную сделку недействительной, суды правильно применили последствия ее недействительности, в соответствии с положениями ст. 167 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Выводы судов первой и апелляционной инстанций соответствуют материалам дела и действующему законодательству.
Довод общества "Битум ТНК" о том, что срок исковой давности следует исчислять с даты назначения руководителя временной администрации - 17.04.2014, а окончание срока - 16.04.2015 отклоняется судом кассационной инстанции. В соответствии со ст. 191 Гражданского кодекса Российской Федерации течение срока, определенного периодом времени, начинается на следующий день после календарной даты или наступления события, которыми определено его начало. Срок, исчисляемый годами, истекает в соответствующие месяц и число последнего года срока (п. 1 ст. 192 Гражданского кодекса Российской Федерации). Таким образом, последним днем годичного срока, исчисляемого с даты назначения временной администрации общества "АФ Банк" - 17.04.2014, является 17.04.2015. Поскольку конкурсный управляющий обратился в арбитражный суд с заявлением об оспаривании сделок 17.04.2015, заявление подано в пределах срока исковой давности.
Все обстоятельства, имеющие значение для дела с учетом предмета доказывания при применении абз. 5 п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве, судами исследованы, им дана правовая оценка (ст. 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).
Нарушений норм материального или процессуального права, являющихся основанием для изменения или отмены судебных актов (ст. 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), не установлено.
С учетом изложенного обжалуемые судебные акты подлежат оставлению без изменения, кассационные жалобы - без удовлетворения.
Руководствуясь ст. 286, 287, 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

постановил:

ходатайство общества с ограниченной ответственностью "Битум ТНК" о замене стороны в порядке процессуального правопреемства удовлетворить. Произвести замену закрытого акционерного общества "Битум ТНК" (ОГРН 1030203901562, ИНН 0274076499) в порядке процессуального правопреемства на общество с ограниченной ответственностью "Битум ТНК" (ОГРН 1160280094358, ИНН 0274917448).
Определение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 23.03.2016 по делу в„– А07-8678/2014 и постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.06.2016 по тому же делу оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.
Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном ст. 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий
А.В.КАНГИН

Судьи
Н.В.ШЕРШОН
С.Н.ЛИХОДУМОВА


------------------------------------------------------------------